Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы и гарантии для людей с инвалидностью». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В законе сказано, что государство берет на себя определенную ответственность за людей определенных категорий. Из этого следуют разнообразные преференции для инвалидов. Для них полагаются налоговые льготы, это закреплено в нескольких государственных документах.
Льготы по НДФЛ для инвалидов
Инвалидам групп с наименованием один, два, три, необходимо знать, что они могут оформить льготы на имущественный, земельный и транспортный налог.
Помимо этого, граждане, имеющие инвалидность, могут освобождаться от оплаты отдельных госпошлин.
Налоговые льготы полагаются:
- Гражданам России;
- Иностранным лица, проживающим в Российской Федерации, не менее 183 дней и официально трудоустроенным.
Для повышения качества жизненных условий инвалидов 1 группы государство предусматривает соответствующие льготы для этого слоя населения. В течение года они могут получить:
- Одноразовую оплату проезда инвалиду и сопровождающим родственникам к месту получения медицинских услуг.
- Повышенную стипендию для студентов – очников;
- Бесплатное получение лекарственных средств и лечебного оборудование, при наличии соответствующего медицинского заключения;
- Безвозмездный проезд на внутригородских и пригородных маршрутах;
- Бесплатную путевку для санаторно-курортного отдыха.
Налоговый вычет для инвалидов 2 группы в 2019 году, помимо имущественного, транспортного и земельного, включает такие виды государственной поддержки:
В соответствии с последними опросами населения, инвалидами третьей группы являются, практически, каждый 14 работник, проживающей в России. Для данной категории граждан также предусмотрены определенные льготы.
К их видам относятся:
- Коммунальные – инвалид 3 группы оплачивает 50% от стоимости услуг ЖКХ.
- Налоговые – работник, имеющей инвалидность полностью освобождается от выплат за регистрацию имущества, находящегося в его полной или частичной собственности.
- Транспортные –проезд на бесплатной основе в общественном транспорте; скидка, в размере 50% на приобретение билетов на поезда, курсирующие по территории страны; при наличии транспортного средства мощностью менее 100 лошадиных сил налоговых выплат нет.
К дополнительным льготам относят:
- право на получение бесплатной медицинской помощи, включая путевки в санаторные учреждения, либо их оплата с 50% скидкой;
- возможность поступить на обучение в учреждения образования, расположенные по месту проживания, на безвозмездной основе;
- возмещение денежных затрат на транспортные услуги.
Пособие по инвалидности для 1 группы в 2023 году
Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по инвалидности I группы составляет 6044 рублей 48 копеек в месяц.
|
Категория получателей пенсии |
Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по инвалидности с учетом повышений к ней |
|
Инвалиды I группы |
Без иждивенцев — 12 088,96 рубля в месяц С 1 иждивенцем – 14 103,79 рубля в месяц С 2 иждивенцами – 16 118,62 рубля в месяц С 3 иждивенцами – 18 133,45 рубля в месяц |
|
Граждане, проживающие в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях |
Без иждивенцев — 9 066,72 с 1 иждивенцем — 12 088,97 с 2 иждивенцами — 15 111,22 с 3 иждивенцами — 18 133,47 Фиксированная выплата к страховой пенсии по инвалидности и повышения к ней увеличиваются на соответствующий районный коэффициент |
|
Инвалиды I группы, проработавшие не менее календарных 15 лет в районах Крайнего Севера, имеющие страховой стаж не менее 25 лет у мужчин или не менее 20 лет у женщин инвалидности |
Без иждивенцев — 18 133,44 рубля в месяц С 1 иждивенцем — 21 155,69 рубля в месяц С 2 иждивенцами — 24 177,94 рубля в месяц С 3 иждивенцами — 27 200,19 рубля в месяц (независимо от места жительства) |
|
Инвалиды I группы, проработавшие не менее 20 календарных лет в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, имеющие страховой стаж не менее 25 лет у мужчин или не менее 20 лет у женщин |
Без иждивенцев — 15 715,65 рубля в месяц С 1 иждивенцем — 18 334,93 рубля в месяц С 2 иждивенцами — 20 954,21 рубля в месяц С 3 иждивенцами — 23 573,49 рубля в месяц (независимо от места жительства) |
Основания и порядок получения 3 группы инвалидности
И прежде всего стоит рассмотреть положения, регулирующие права на получение инвалидности третьей группы. Так, согласно действующим нормам, претендовать на этот статус могут лица с диагностированными врожденными или приобретенными патологиями, ограничивающими их трудовую деятельность. В настоящий момент в этот перечень входят следующие заболевания:
- расстройство слуха, а также речевой и зрительной функции;
- любые расстройства психики;
- тактильные и сенсорные патологии, нарушающие чувствительность, моторику и координацию движений;
- первичные и вторичные физические несовершенства конечностей или опорно-двигательного аппарата, ограничивающие свободу передвижения;
- болезни сердечно-сосудистой системы, провоцирующие различные проблемы с кровообращением и кровотоком в целом;
- патологические изменения в работе внутренних органов, в частности дыхательных путей, костных и мышечных тканей и пр.
Региональные льготы инвалидам III группы
Каждый субъект Российской Федерации вправе вводить на своей территории льготы местного уровня. Граждане с инвалидностью часто получают их. Например, жители Москвы, которым была назначена III группа, могут рассчитывать на:
- получение 50% скидки на сумму налога на транспорт в отношение одной единицы техники, если она была специально переоборудована для нужд инвалида;
- возмещение 50% расходов на оплату жилищно-коммунальных услуг.
Инвалиды III группы, проживающие в Санкт-Петербурге, в дополнение к федеральным льготам получают:
- возмещение 50% расходов на услуги ЖКХ;
- освобождение от налога на один объект недвижимости;
- 50% скидка на услуги государственных нотариальных контор;
- вычет 600 м2 площади одного земельного участка из налогооблагаемой базы.
Чтобы ознакомиться со списком региональных льгот, доступных к оформлению в конкретном субъекте, гражданину необходимо обратиться в приемную администрации своего населенного пункта или в ближайшее отделение службы социальной защиты населения.
Защита собственных прав инвалидами
Случается, что инвалиды не знают о своих льготах или же они не могут их получить. Не все люди следят за новостями по телевизору или в интернете, поэтому некоторые не знают о льготах на налоги, и какие не надо платить в 2023 году.
Бывает, что в ЕРКЦ говорят о том, что льготное попустительство не было выдано. Но несмотря на это, необходимо активно действовать для защиты собственных прав.
Людям третьей группы положены льготные попустительства на оплату услуг ЖКХ, на недвижимость или же покупку топлива для автомобиля. Льготы также положены семье, в которых есть дети с инвалидностью. Для получения скидок необходимо посетить органы, занимающиеся этими вопросами.
Чтобы подтвердить свою принадлежность к категории инвалидов, необходимо иметь документ, подтверждающий данный факт. Если даже при наличии документа был произведен отказ, наиболее действенным вариантом является обращение в вышестоящие органы.
ВАЖНО !!! Скидка в 50 процентов на оплату услуг ЖКХ выдается всем людям с ограниченными возможностями, независимо от их группы. Для защиты собственных прав, стоит подать иск в суд на контору или компанию, которая отказала в получении скидки инвалиду, имеющему на это право. Посредством суда инвалид сможет получить возможность использовать свои права в полной мере.
Нарушение прав инвалидов могут касаться не только коммунальных услуг, но и других сфер. При обнаружении ущемления прав человека, в данном случае следует также обращаться в суд.
Куда обращаться за льготой
За предоставлением налогового вычета по НДФЛ в размере 500 руб. или 3000 руб. работающим лицам следует обратиться по месту работы в бухгалтерию и написать соответствующее заявление. К нему необходимо приложить копию справки об экспертизе МСЭ, если она еще не предоставлялась и программу ИПР.
Чтобы получить льготы по транспортному налогу или налогу на имущество следует предъявить в налоговую инспекцию по месту проживания правоустанавливающие и технические документы на транспортное средство, копию паспорта и написать заявление соответствующей формы.
Из других неналоговых преференций лицам с 3 группой инвалидности положены:
- скидки на оплату ЖКХ в пределах 50% от расходов;
- бонус на лекарства 50% для лиц в статусе безработных;
- льготные условия поступления в ВУЗ.
Получение ДЕМО (дополнительное ежемесячное материальное обеспечение)
Выплату ввели на территории РФ с 60-летним юбилеем победы в ВОВ, поэтому на ее получение могут рассчитывать только участники боевых действий. Дополнительно 1000 рублей могут получить следующие категории населения:
- участники ВОВ и инвалиды, принимавшие участие в ВОВ;
- инвалиды, получившие военную травму;
- пленники концлагерей, которые не достигли 18-летнего возраста на момент нахождения в плену;
Получить выплату в размере 500 рублей могут:
- вдовы погибших граждан ВОВ и инвалидов;
- инвалиды, которые несли военную службу в ВОВ и не были участниками боевых действий;
- пленники лагерей совершеннолетнего возраста;
- лица со статусом жителей блокады Ленинграда.
Платят ли инвалиды транспортные и имущественные налоги
Освобождение от налогов инвалидов также распространяется на транспорт. Транспортный налог для инвалидов отсутствует, если граждане используют личные автомобили, оборудованные для управления лицами с ограниченными возможностями; автомобили мощностью до 100 лошадиных сил, полученные или приобретенные через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке.
На земельный налог у отдельной категории граждан есть следующие бонусы:
- инвалиды освобождены от налога на земельный участок площадью менее 6 соток;
- если больше 6 соток — налог на землю рассчитывается с разницы между фактической площадью участка и необлагаемой размером в 6 соток.
Какие льготы имеют инвалиды 3 группы в 2018 году?
У этих граждан есть право получать ежемесячную социальную поддержку. Если рассматривать федеральный уровень, сумма выплата строго зафиксирована, но многие регионы начисляют специальные надбавки. Начисление пособия осуществляется в индивидуальном порядке. На его размер влияют причины, по которым гражданин был признан инвалидом. В состав льгот инвалидам с 3-й группы в 2018 году входят:
- Пенсия по инвалидности. Характер этой субсидии может быть страховым, социальным, государственным. Пособие рассчитывается с учетом его разновидности и влияния других показателей. На расчет суммы этой пенсии влияют: рабочий стаж человека, базовый коэффициент и группа инвалидности. Минимальная сумма 2 190 рублей. Социальную пенсию устанавливает государство. В текущем году это 4 279 рублей.
- Социальные выплаты. На лекарства инвалиду ежемесячно выделяют по 850 рублей. Также возможно предоставление санаторно-курортного лечения и бесплатного проезда к пансионату. У гражданина есть право на отказ от таких социальных услуг. В таком случае услуги монетизируют, переводят в денежные средства и зачисляют на счет физлица.
- Возможно начисление доплат и пособий. Каждый гражданин, являющийся инвалидом 3-й группы, имеет право на получение ежемесячной денежной выплаты (ЕДВ). Ее размер составляет 2022 рубля. Если есть страховка, гражданину полагается дополнительная субсидия. В среднем, она составляет 1000 рублей. В столице и иных российских городах также возможно начисление дополнительной прибавки к пенсии. Все зависит лишь о того, какое заболевание привело к наступлению частичной недееспособности.
Какими преференциями может воспользоваться человек с 3-й группой инвалидности?
Последние новости гласят следующее: лицам с инвалидностью полагается социальная помощь. Они могут выбирать – получить ее в форме денежных средств или же, как услугу в натуре. В нашей стране льготы бывают двух типов – федеральными и региональными. Первые предоставляются по всей России, вторые – только в некоторых регионах. Федеральные преференции – это социальная пенсия, а также ежемесячные денежные выплаты. В состав региональной соцпомощи входят:
- скидка на оплате ЖКХ;
- предоставление жилого помещения;
- льготы по уплате налогов;
- бесплатное обслуживание у врачей;
- льготы в области образования.
К преференциям федерального уровня можно отнести, допустим, на проезд в поездах дальнего следования.
Типичные ошибки при установлении льготы
Вариант 1: Присвоена льготная группа инвалидности, но налоговая присылает уведомление с суммой налога в полном объеме.
Что делать: Обратиться в УФНС по месту жительства с документами, устанавливающими право на льготу. Инспектор произведет перерасчет с момента, когда льгота вступила в силу. Но не более чем за три последних налоговых года.
Вариант 2: Получено уведомление с ошибкой в расчете налога. По имуществу, которое не числится за вами.
Что делать: Предъявить в УФНС документы, которые подтверждают угон, продажу, ликвидацию, утилизацию ТС. Все льготы, перерасчеты сумм налога производятся по личному обращению заявителя-владельца.
Для того, чтобы получить льготу и уменьшить суммы налогов на движимое и недвижимое имущество инспектор УФНС по месту жительства заявителя обязан принять все необходимые документы. Предоставить подробную бесплатную консультацию.
Список полагающихся инвалидам третьей группы налоговых льгот
Обратимся к списку послаблений в области уплаты налогов для искомой категории лиц с инвалидностью.
Актуальный перечень налоговых льгот
Пункт 1. Прежде всего, следует отметить, что инвалиды третьей группы освобождаются от выплаты транспортного налога, при условии, что искомые средства передвижения, находящиеся у них во владении, соответствуют некоторым законодательно установленным характеристикам. Так, освобождению от выплат подлежат автомобили:
- мощность моторной части которых не превышает сто лошадиных сил;
- специализированный автотранспорт, выданный лицам с ограниченной трудоспособностью непосредственно по решению социальных служб, чаще всего оборудованный под нужды конкретного инвалида.
Подробно о том, как рассчитать транспортный налог самостоятельно, читайте в нашей статье.
Пункт 2. При соблюдении конкретного условия инвалиды третьей группы имеют освобождение и от выплат налога на доходы физического лица. Согласно упомянутому условию, инвалид должен приобрести инвалидность не в зрелом возрасте, а в детстве. В противном случае в освобождении от выплат лицу будет отказано.
Пункт 3. Регистрационные сборы с приобретающих статус индивидуального предпринимателя физических лиц снимаются, если эти лица являются инвалидами детства третьей категории.
Пункт 4. Ордер, уплачивающийся в государственную казну в ситуации, когда производится предоставление недвижимости для проживания, также входит в перечень льгот и отменен для инвалидов искомой группы.
Пункт 5. Как и для остальных граждан российской федерации, инвалиды могут претендовать на получение ряда налоговых вычетов различной направленности. Так, при покупке квартиры или ее продаже предоставляется вычет имущественного характера, получение дорогостоящего лечения покрывается средствами за социальный вычет и тому подобное. Для этого необходимо заполнить бланк 3-НДФЛ.
Однако для обсуждаемой социально незащищенной категории граждан производится предоставление дополнительных средств:
- по три тысячи российских рублей вычета ежемесячно получают: инвалиды третьей группы, приобретшие статус в результате полученного при защите государства (как Советского союза, так и Российской Федерации) увечья различного рода, получившие ранение военнообязанные граждане, осуществляющие возложенную на них государством служебную деятельность, пребывающие на фронте, бывшие партизаны и иные военные деятели;
- в размере пятисот рублей возврат налога ежемесячно осуществляют на инвалидов, приобретших искомое состояние в детстве или родившихся с этим состоянием здоровья.
Предоставление возврата налога на доходы физических лиц в указанном выше размере производится из средств, ранее внесенных инвалидом в государственную казну, которые отчислялись с поступающих к нему в виде доходов денежных средств.
Пункт 6. Граждане с обсуждаемым в статье состоянием здоровья освобождаются от вменяющихся остальным налогоплательщикам обязанностям по выплате взносов страхового характера в:
- пенсионный фонд России;
- фонд социального страхования.
Какая будет прибавка к пенсии инвалидам
Всем категориям неработающих инвалидов в январе 2023 выплаты будут проиндексированы на 6,8 %. Добавочная сумма определяется размером назначенного человеку пособия – чем выше пенсия, тем больше прибавка, и наоборот.
Чтобы определить сумму будущего пособия, следует умножить значение текущей выплаты на 1,068.
Пример:
Пенсионер получает в 2022 году 17 000 руб. После январской индексации выплата увеличится на 6,8 %, пенсионеру перечислят 18 156 руб.:
17 000 х 1,068 = 18 156 руб.
Надбавка составит 1 156 руб.
Сравнить размеры пособий, начисляемых в 2022 году, и пособий, проиндексированных для 2023 года на 6,8 %, можно в таблице:
| Страховая пенсия, руб. | Прибавка, руб. | |
| в 2022 | с 1 января 2023 | |
| 10 000 | 10 680 | 680 |
| 11 000 | 11 748 | 748 |
| 12 000 | 12 816 | 816 |
| 13 000 | 13 884 | 884 |
| 14 000 | 14 952 | 952 |
| 15 000 | 16 020 | 1 020 |
| 16 000 | 17 088 | 1 088 |
| 17 000 | 18 156 | 1 156 |
| 18 000 | 19 224 | 1 224 |
| 19 000 | 20 292 | 1 292 |
| 20 000 | 21 360 | 1 360 |