Пошаговая инструкция открытия ИП в Казахстане

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пошаговая инструкция открытия ИП в Казахстане». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Чтобы вести легальный бизнес на территории Казахстана, следует открыть ИП в банке — завести расчетный счет. От выбора банка во многом зависит качество получаемых услуг и ряд дополнительных возможностей. Поэтому для предпринимателей крайне важно предварительно изучить условия сотрудничества.

Возможности и риски для бизнеса при открытии ИП

Если пройти процесс регистрации ИП, бизнесмен получает возможность вести свою деятельность с определенными преимуществами, среди которых можно выделить следующие:

• легализация доходов — после регистрации ИП, человек приобретает законное право на ведение бизнеса и получение от него доходов в Казахстане;
• самостоятельный выбор налогообложения — реализованная упрощенная система налогообложения, часто используемая предпринимателями, позволяет уплачивать налоги в размере 3% от доходов;
• расширение бизнес-возможностей — для любого заказчика ИП всегда привлекательнее самозанятого, поскольку при сотрудничестве с индивидуальным предпринимателем отпадает необходимость в уплате страховых взносов;
• приобретение трудового стажа — с учетом регулярных пенсионных взносов, соцотчислений, которые совершает ИП, стаж рассчитывается на основании периода отчислений.

Режимы налогообложения: какой оптимальнее всего выбрать для ИП?

Как уже было сказано, крайне важно продуманно подойти к выбору режима налогообложения, по которому в дальнейшем будет работать ИП. Рассмотрим все 4 режима более детализировано.

Социальный налоговой режим на базе патента характеризуется:

• налоговой ставкой 1% от дохода, лица, ведущие деятельность в области торговли — 2%;
• использованием деятельности в формате ИП без привлечения наемного труда;
• предельным ежегодным доходом 3528 МРП (в 2022 денежный эквивалент составляет 10806264 тенге).

Налоговый спецрежим на основе упрощенной декларации:

• налоговая ставка 3% от дохода (где 1,5% составляют подоходный налог, а другие 1,5% — соцналог);
• уплата обязательных взносов — 10% в обязательно порядке в пенсионный фонд и 3,5% на соцотчисления;
• взносы в ОСМС — 5% от 1,4*МЗП (на 2022 год сумма составляет 3 тыс. тенге);
• лимит на предельный полугодовой доход — 24038 МРП (73628394 тенге);
• при превышении дохода в 30000 МРП потребуется получение свидетельства плательщика НДС (+12%);
• максимальное количество сотрудников, включая самого предпринимателя, не должно превышать 30 человек.

Спецрежим с использованием фиксированного вычета:

• налоговая ставка 10% от дохода;
• максимально допустимый полугодовой доход — 144184 МРП (441635592 тенге);
• лимит на найм сотрудников — 50 человек (включая владельца ИП).

При несоблюдении данных условий следует выбрать общеустановленный режим налогообложения, который отличается:

• налоговой подоходной ставкой в 10%;
• отсутствием ограничений по доходам на соответствующий налоговый период;
• сдачей налоговой отчетности ежеквартально и по итогам года.

У кого нет права выбирать специальный режим?

Не могут воспользоваться условиями специального налогового режима, граждане, ведущие такие виды бизнеса в Казахстане, как:

• бухгалтерия и аудит;
• продажа мазута, дизельного топлива и бензина;
• производство подакцизной продукции;
• хранение и реализация оптом подакцизной продукции;
• использование недр земли;
• предоставление консультационных услуг;
• предоставление страховых, финансовых и посреднических услуг;
• предоставление услуг в области правосудия, юстиции и права;
• заготовка, переработка и хранение отходов чёрных и цветных металлов, а также лома;
• прием у населения и самостоятельный сбор стеклотары;
• проведение негосударственных лотерей.

Подробнее о налоговых новшествах узнайте из видео, представленном ниже.

Сколько нужно выплачивать по упрощёнке?

Как уже отмечалось, все, кто выбрал упрощёнку, должны сдавать налоговую отчётность об оплаченных налогах раз в полугодие. Срок сдачи — 15-е число 2-го месяца, следующего после завершения отчётного периода. Сдаётся заполненная форма 910.00. в неё вносится информация обо всей начисленной прибыли, включая суммы, которые пришли с опозданием и авансы.

Предприятиями, сдающими отчётность по упрощёнке, производятся следующие выплаты:

• 3% от суммы дохода, который был заявлен в отчётной декларации;
• ½ от полученного выше, как ИПН;
• соц. налог равный разнице половины 3-процентного налога и социальных отчислений;
• 5% от дохода — социальные выплаты (не меньше 5 процентов от МЗП) за работников и нанимателя (ежемесячно);
• ежемесячно 10% — взносы в пенсионный фонд Республики (не меньше 10% от МЗП за каждого задействованного работника и владельца).

Какие документы потребуются для регистрации ТОО в Казахстане?

Предприниматель, который решил зарегистрировать свой бизнес на территории Казахстана, должен собрать обязательный пакет документов. Они обязательно потребуются, чтобы пройти весь процесс регистрации ТОО или другой бизнес в Казахстане:

• копию удостоверительного документа владельца компании (паспорта);

• документ, подтверждающий фактический адрес проживания предпринимателя: квитанция на оплату коммунальных услуг, выписка из банка и т.д.;

• информацию о сумме начального уставного капитала;

• заявление от акционеров о принятом решении по поводу регистрации юридического лица в Казахстане;

• описание вида деятельности компании;

• квитанция или выписка, которая подтверждает, что предприниматель уплатил государственную пошлину.

Также в заявлении о регистрации необходимо прописать название организации, номер счета в банке РК и адрес главного офиса. Если регистрация компании в Казахстане осуществляется по доверенности, доверенное лицо должно предоставить документы, подтверждающие его право зарегистрировать компанию в РК.

Налогообложение, валютное регулирование иностранных компаний в Казахстане

В связи с тем, что многие владельцы иностранных компаний стремятся расширять свой бизнес и регистрировать новые представительства на территории Казахстана, правительство разработало несколько правил валютного регулирования, которое позволит контролировать международные сделки.

Валютное регулирование в Казахстане имеет несколько особенностей:

• правительство Казахстана не накладывает ограничения на предпринимателей, которые проводят финансовые операции с нерезидентами РК в иностранной валюте;

• если размер денежного перевода составляет больше чем 500 000 долларов, финансовая операция должна быть зарегистрирована в НБК (Национальном Банке Казахстана).

• при регистрации денежного перевода в иностранной валюте, предприниматель должен предоставить контракт, который подтверждает сделку, а также документ, подтверждающий закрытие сделки (справка о выполненных обязательствах одной из сторон).

Ставка налогообложения для компаний, которые функционируют на территории Казахстана устанавливается в зависимости от вида деятельности этих организаций. Например:

1. Крупные корпорации, занимающиеся производством товаров должны уплачивать налог размером 20% от общего дохода.

2. Квалифицированные лица, производящие продукты сельского хозяйства могут рассчитывать на сниженную ставку налогообложения размером 6%.

3. Организации, которые занимаются добычей и переработкой полезных ископаемых, таких как нефть или природный газ уплачивают от 0% до 30% налога.

4. Компании, которые осуществляют торговлю или импорт товаров уплачивают налог по фиксированной ставке 12%.

В Казахстане предусмотрены некоторые виды деятельности, которые не облагаются налогом, поскольку данная экономическая зона является свободной. Если предприниматель будет развиваться в отрасли, которая входит в свободную зону, он может быть избавлен от налогообложения.

Помимо налога на бизнес, предприниматели также должны уплачивать следующие взносы:

• от 5% до 15% – налогообложение на доход от дивидендов;

• 1,5% – ежегодное налогообложение на недвижимое имущество.

Предприниматели обязаны регулярно составлять декларации и подавать их на рассмотрение в налоговую службу, после чего им придет уведомление об общей сумме и сроке уплаты налога.

На что еще стоит обратить внимание

На старте, как никогда, очень велик процент неудач и провалов. В большинстве случаев это случается из-за просчетов. Поэтому планируя открытие своего дела, нужно основательно изучить все доступные ресурсы по выбранной сфере и использовать дополнительные инструменты. Например, сервисы декомпозиции, они помогут узнать рентабельность рекламы, средний чек, процент конверсии и чистую прибыль. Если случилось так, что чистая прибыль по расчетам оказывается меньше, чем сумма всех вложений, то значит дело будет обречено на провал.

Стоит также знать, что ведение собственного бизнеса требует очень много сил, времени и нервов, по крайней мере, на начальном этапе. Поэтому рассчитывать нужно только на себя, не полагаясь на партнеров и помощников. Исходя из этого, личный офис или кабинет следует оборудовать так, чтобы длительное нахождение в нем не вызывало дискомфорта. Позаботиться о своем организме и состоянии нужно уже на стадии планирования: подобрать подходящее теплое помещение, купить удобный стол и стул, заранее спланировать обеденное время и поискать кафе с комплексными бизнес-обедами — это позволит сэкономить хотя бы часть бюджета.

Любой бизнес требует тщательного планирования. Даже малейшее и, казалось бы, незначительное отступление от плана может привнести сложности в организационный процесс. Поэтому стоит вначале разработать маркетинговую стратегию и личный план действия, который необходим начинающему предпринимателю. В процессе реализации проекта могут возникнуть новые идеи, но не стоит бояться корректировать план. Главное — при аналитических действиях и расчетах подходить к делу с холодной головой и тщательно изучать новую поступающую информацию.

Порядок оформления ИП

Зарегистрировать ИП на территории России гражданине Республики Казахстан могут либо путем личного обращения в налоговую службу по месту регистрации либо через своего уполномоченного по доверенности представителя. Свидетельство ИП предоставляется в течение пяти дней.

Важно! В процессе оформления ИП необходимо иметь учетный номер налогоплательщика (ИНН).

При оформлении необходимо выбрать сферу деятельности ИП, а также форму налогообложения. Последнее могут подсказать сотрудники налоговой структуры в зависимости от вида планируемой деятельности.

Существует возможность также направить всю документацию в ФНС по почте заказным письмом (с описью вложения и уведомлением о вручении). Но в таком случае есть риск того, что налоговому инспектору необходимо будет взглянуть на оригиналы документов и нужно будет явится лично.

С момента получения ИП гражданином Республики Казахстан на территории РФ возникает обязанность перечисления взносов в Пенсионный фонд РФ и обязательное оформление медицинского страхования.

Перечень необходимых для оформления документов

• заявление;
• копия паспорта (или другого документа, который может удостоверить личность);
• документ, подтверждающий регистрацию в РФ;
• квитанция, подтверждающая уплату госпошлины.

Важно! В случае если необходимо предоставить документы или их копии на казахском языке – они все должны быть переведены на государственный язык РФ и нотариально заверены.

Ошибка №1 В налоговые органы предоставляются как копии, так и оригиналы документов. Последние не забираются для регистрации, но должны быть предоставлены по требованию сотрудника, принимающего документацию. Ошибка №2 Нередко документы, устанавливающие личность граждан Республики Казахстан, не содержат данных о дате рождения. В таком случае необходимо предоставить копию и орогинал Свидетельства о рождении, а также их перевод на русский язык, заверенный нотариально.

Заявление рассматривается в пятидневный срок и если нет оснований для отказа в получении — выдается свидетельство ИП.

Гражданин Казахстана зарегистрировал ИП на территории РФ, но не определился с режимом налогообложения. Существует ли какой-либо срок после регистрации ИП в течении которого можно выбрать систему налогообложения?

Ответ

Шайдулин Айрат. Юрист, г. Нефтекамск.

Если режим налогообложения не выбран в процессе регистрации ИП, то закон устанавливает тридцатидневный срок со дня подачи документов на оформление ИП в налоговый орган. По истечении данного срока необходимо окончательно уведомить ИФНС о выборе. При отсутствии уведомления будет применяться (по умолчанию) общий режим. Стоит также учитывать, что нахождение в РФ менее чем сто восьмидесят три дня в последние двенадцать месяцев, предполагает уплату налоговой ставки в количестве 30% вместо обычно применяемых 13%.

Как зарегистрировать компанию в Казахстане: пошаговая инструкция

Чтобы зарегистрировать ИП:

1. Соберите необходимые документы.
2. Обратитесь лично в местное отделение налоговой службы КГД МФ РК или дистанционно на интернет-порталы Egov.kz или eLicense.kz.
3. Заполните заявление, приложите документацию (или ее сканы).
4. Заявка рассматривается 1 рабочий день, после чего приходит уведомление о регистрации.
5. Откройте расчетный счет в банке и начинайте свое дело!

Чтобы открыть ТОО в Казахстане, достаточно всего шести шагов:

1. Подготовьте проекты корпоративных документов.
2. Согласуйте их с учредителем — нужна его подпись.
3. Если директор — нерезидент Казахстана, получите для него налоговый номер ИИН.
4. Подайте документацию для регистрации ТОО в уполномоченном налоговом органе.
5. Изготовьте печать организации.
6. Откройте банковский счет компании.

Правительством Казахстана была утверждена программа массового предпринимательства «Енбек», которая включает в себя несколько направлений, развитие которых призвано помочь казахстанцам получить профессиональную квалификацию или организовать свое дело.

Одним из таких направлений является развитие массового предпринимательства, в рамках проекта «Бастау Бизнес». Суть проекта заключается в обучении желающих основам предпринимательства, а затем в финансировании старта собственного дела. Программа в целом и сам проект «Бастау Бизнес» финансируется государством.

Реализуют проект региональные Центры занятости населения и управления социального благосостояния акиматов.

В частности, участники проекта должны:

• пройти предварительное профильное обучение или обучение основам предпринимательства на специальных курсах, организованных Центрами занятости (в т.ч. при Палате «Атамекен»);
• после получения сертификата об окончании обучения участники обязаны защитить бизнес-проект своего будущего дела;
• в качестве стартового капитала на запуск собственного бизнеса успешно защитившимся выдается безвозмездный государственный грант в сумме от 100 до 200 МРП (от 306 300 тг. до 612 600 тг. в мае 2022 г.);
• в течение года начинающего предпринимателя курирует региональная Палата предпринимателей, помогая в реализации бизнес-проекта.

Следует иметь в виду, что государственный грант это не кредит на развитие бизнеса. Его не требуется возвращать, не требуется уплачивать проценты. Единственным условием выделения денег является использование средств по целевому назначению –на организацию собственного дела.

D Снабжение электроэнергией, газом, паром, горячей водой и кондиционированным воздухом 35

35111 Производство электроэнергии тепловыми электростанциями

35112 Производство электроэнергии гидроэлектростанциями

35113 Производство электроэнергии ядерными (атомными) электростанциями

35114 Производство электроэнергии ветровыми электростанциями

35115 Производство электроэнергии солнечными электростанциями

35119 Производство электроэнергии прочими электростанциями

35121 Передача электроэнергии

35122 Техническая диспетчеризация отпуска в сеть и потребления электрической энергии, организация балансирования производства-потребления электрической энергии

35123 Эксплуатационное обслуживание оборудования Национальной электрической сети

35124 Обеспечение готовности электрической мощности к несению нагрузки, регулирование и резервирование электрической мощности

35130 Распределение электроэнергии

35140 Продажа электроэнергии

35210 Производство газообразного топлива

35220 Распределение газообразного топлива по трубопроводам

35230 Продажа газообразного топлива по трубопроводам

35301 Производство тепловой энергии тепловыми сетями

35302 Производство тепловой энергии самостоятельными котельными

35303 Передача тепловой энергии

35304 Кондиционирование воздуха

35305 Производство тепловой энергии тепловыми электростанциями

35306 Распределение тепловой энергии

Шаг 1. Определить главные статьи расходов

В начале разберитесь, какие расходы неизбежны. Это зависит от выбранной сферы, планируемых масштабов бизнеса и региона, в котором собираетесь работать. Но есть и универсальные расходы – сначала о них.

• Юридическое оформление

Простой и недорогой способ – зарегистрироваться как ИП (индивидуальный предприниматель). Пошлина за регистрацию – 2 МРП (месячный расчётный показатель). В 2018 году один МРП равен 2 405 тенге, а два – 4 810 тенге.

• Налоги

ИП сдавать налоговую отчётность можно по упрощённой декларации – «упрощёнке» – 3% дохода + пенсионные отчисления (10% зарплаты). По упрощёнке можно нанимать до 30 сотрудников и зарабатывать не более 2044 МЗП за полгода (в 2018 году – 57, 8 млн тенге). ИП – оптимальный вариант для начинающего предпринимателя.

• Аренда или покупка помещения

Джобс и Возняк собрали первый компьютер Apple в родительском гараже. Для некоторых видов бизнеса такой вариант допустим, но если работаете с клиентами, понадобится офис.

Похожие записи:

• Замена водительского удостоверения по истечении 10 лет в 2022 и 2023 году
• Как получить статус малоимущей семьи в 2023 году
• Минтруд и Минздрав разъяснили, как классифицировать условия труда медработников